2023年，漢鋼公司審計工作將以黨的二十大精神為指引，緊密結合公司年度工作會安排部署的重點工作和目標任務，堅持問題、效益和風險導向，落實審計監(jiān)督全覆蓋，切實服務公司降本增效、管理提升，充分發(fā)揮審計監(jiān)督與服務職能，從七個方面系統(tǒng)謀劃全年審計工作，護航公司高質量發(fā)展。

    成立領導小組，明確職責分工

   成立以公司黨委書記為組長、公司總經理為副組長、各單位一把手為成員的領導小組，領導小組辦公室設在企業(yè)管理部，由企業(yè)管理部部長兼任辦公室主任。同時對組長、副組長、成員及領導小組辦公室做了明確分工，進一步夯實責任。

    推進重大決策和管控措施的跟蹤審計

   緊緊圍繞集團和公司2023年重點工作，不斷拓展審計監(jiān)督廣度和深度，重點關注重大決策和管控措施落實情況，有效防范、規(guī)避政府和兩級集團審計監(jiān)督的責任風險，推進集團和公司戰(zhàn)略決策和重大管控措施有效落實。

    扎實開展合同管理及費用結算審計

   加強合同及費用結算管理審計，主要審查采購、銷售、項目建設及業(yè)務外包等重點領域的合同是否得到全面嚴格履行、合同指標是否和降本增效工作要求一致，相關制度體系是否健全等，把問題查深、查實、查透。通過審計更準確的發(fā)現(xiàn)風險點，促進企業(yè)加強和改善合同管理，提高管理水平。

    堅持效益導向推進關鍵環(huán)節(jié)常態(tài)化審計

   堅持以問題和效益為導向，重點對外協(xié)外委業(yè)務、采購與銷售、降本增效及公司目標任務落實情況等領域開展審計，對生產經營管理中的流程、方法、效益進行評價，以效益為抓手，進一步夯實降本增效工作，為公司提升內部治理水平和降費降本工作提供保障。

    強化內部控制審計

   2023年要進一步強化內部控制審計，健全優(yōu)化公司制度流程體系。通過開展內部控制審計，找出內部控制設計及執(zhí)行中存在的缺陷，優(yōu)化管理流程，識別防范各類風險，并通過內控缺陷整改，完善企業(yè)內控體系，提高公司綜合治理水平。

    扎實開展審計問題整改工作

   為做好審計問題整改，促進審計成果運用，對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，要求各責任單位專人負責，列出責任清單，由主管領導、責任部門和責任人限期整改，確保審計整改工作落到實處。同時，建立完善公司《內部審計查出問題整改辦法》，加大內部審計整改問責力度，確保審計查出問題整改工作閉環(huán)管理。

    聚焦審計隊伍建設，提升內控監(jiān)督水平

   全面落實“以審計精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設立信”的總要求，通過參加執(zhí)業(yè)資格考試、“以審代訓”、組織培訓交流等方式，構建多種形式、多層次、多渠道的審計培訓體系，不斷優(yōu)化審計人員結構，提升政治能力、職業(yè)判斷能力、系統(tǒng)分析能力、審計信息化能力，提升審計人員業(yè)務能力。（企業(yè)管理部  梁珍）